퇴직 IRP 세액공제 완벽 정리 — 얼마나 돌려받을 수 있을까?
퇴직 IRP(개인형 퇴직연금)는 단순한 노후 준비 상품이 아니라, 직장인·자영업자 모두가 활용할 수 있는 대표적인 절세 재테크 수단입니다. 특히 연말정산에서 세액공제를 받을 수 있어, 같은 금액을 저축해도 실제 체감 수익이 크게 달라집니다.
퇴직 IRP란 무엇인가?
IRP는 퇴직금과 개인 납입금을 함께 운용할 수 있는 연금계좌입니다. 회사에서 퇴직금을 받을 때 반드시 IRP 계좌로 이체해야 하며, 재직 중에도 개인적으로 추가 납입이 가능합니다.
- 가입 대상: 근로소득자, 자영업자, 프리랜서 모두 가능
- 운용 상품: 예금, 채권, ETF, 펀드 등
- 연금 수령 시점: 만 55세 이후
IRP 세액공제 핵심 요약
IRP의 가장 큰 장점은 연말정산 세액공제입니다. 세액공제는 소득공제보다 효과가 직관적이며, 납부할 세금 자체를 줄여줍니다.
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 연간 세액공제 한도 | 최대 900만 원 (연금저축 + IRP 합산) |
| IRP 단독 한도 | 최대 700만 원 |
| 세액공제율 | 총급여 5,500만 원 이하: 16.5% 초과: 13.2% |
소득별 세액공제 환급 예시
실제로 얼마나 돌려받을 수 있는지 예시로 보면 이해가 쉽습니다.
| 연 소득 | 연간 납입액 | 세액공제율 | 환급 예상액 |
|---|---|---|---|
| 5,000만 원 | 700만 원 | 16.5% | 약 115만 원 |
| 7,000만 원 | 700만 원 | 13.2% | 약 92만 원 |
| 5,000만 원 | 900만 원 | 16.5% | 약 148만 원 |
연금저축 vs IRP 세액공제 차이
| 구분 | 연금저축 | IRP |
|---|---|---|
| 연간 공제 한도 | 400만 원 | 700만 원 |
| 가입 대상 | 누구나 | 근로자·자영업자 |
| 중도 인출 | 가능(세금 부담) | 제한적 |
| 적합한 대상 | 초보·유연성 중시 | 절세 극대화 목적 |
IRP 세액공제 활용 시 주의사항
- 55세 이전 중도해지 시 기타소득세 16.5% 부과
- 위험자산(주식형 ETF 등)은 70% 한도 제한
- 연금 수령 시에도 연금소득세(3.3~5.5%) 발생
정리하면
✔ IRP는 연말정산 절세 효과가 가장 강력한 재테크 수단 중 하나
✔ 연금저축과 함께 활용하면 최대 900만 원까지 세액공제 가능
✔ 장기 유지가 가능한 여유자금으로 운용하는 것이 핵심
✔ IRP는 연말정산 절세 효과가 가장 강력한 재테크 수단 중 하나
✔ 연금저축과 함께 활용하면 최대 900만 원까지 세액공제 가능
✔ 장기 유지가 가능한 여유자금으로 운용하는 것이 핵심
